מעולה, ממשיכים!
הלוואות לרואי חשבון
ראיית חשבון הוא מקצוע מבוקש ונחשב. בוגריו משתלבים במגוון רחב של תפקידים כמו ביקורת חשבונות, חשבים, כלכלנים, יועצי מס ומנהלי כספים. כדי לקבל תואר רואה חשבון נדרשת דרך ארוכה – לימודים שאורכם כ – 4 שנים, מבחני מועצה ולבסוף התמחות של שנתיים. הסטודנטים רוכשים ידע פיננסי רחב ובעצם לומדים את השפה העסקית. לשכת רואי החשבון מעניקה הטבות שונות לחבריה, ביניהם מתן הלוואות בתנאים מועדפים.
קביעת תנאי הלוואה
בכל הלוואה, מלבד תשלום הקרן, הלווה צריך לשלם גם את "דמי השכירות" של ההחזקה בכסף – כלומר לשלם את הריבית. לריבית יש מאפיינים שונים כמו הצמדה למדד, מועד החישוב כריבית נקובה, גובה הפריים ועוד. תנאי ההחזר של ההלוואה נקבעים בהתאם למצבו הפיננסי של הלווה. מצבו הפיננסי של הלווה משתקף בדירוג האשראי שלו.
איזה גורמים משפיעים על דירוג האשראי?
דירוג אשראי הוא מספר בין 1 לאלף המבטא את רמת הביטחון שהבנק מצוי בה כאשר הוא מלווה כסף ללקוח. דירוג האשראי נקבע לפי מאפיינים שונים כמו:
- חריגה ממסגרת האשראי
- עמידה בתשלומי הלוואות
- צ'קים חוזרים
- עיקולים
למה רואי חשבון זקוקים לנטילת הלוואות?
אמנם רואי החשבון ידועים בהתנהלות פיננסית חכמה, הבנה עמוקה בסוגי הלוואות ובדוחות כספיים, אך גם הם לעיתים נתקלים במחסור של כסף נזיל.
סטודנטים
לימודי ראיית חשבון הם תובעניים במיוחד. בשל כך, קשה לשלב איתם עבודה במשרה מלאה. בנוסף הם נפרשים על גבי 3 שנים וחצי, כך שבמשך תקופה ארוכה הסטודנטים עלולים לחיות ללא הכנסה מסודרת.
מתמחים
תקופת ההתמחות של רואי החשבון מתחילה עם סיום הלימודים ואורכת כשנתיים. בתקופת ההתמחות השכר מוגבל ונמוך יחסית. אנשים הנמצאים בשלב ההתמחות הם בדרך כלל בגילאי 30 – גיל שבו קונים דירה או מקימים משפחה – ויש צורך בהון עצמי התחלתי.
הקמת משרד רואי חשבון
לאחר מספר שנים של התמחות, רואי חשבון רבים פונים לשוק הפרטי ומתעניינים בהקמת משרד פרטי של רואי חשבון. כל עסק מתחיל זקוק להון התחלתי על מנת לממן את הצרכים של העסק ולהעניק לו יציבות.
הטבות לרואי חשבון
בנקים רבים מציעים הטבות שונות לרואי חשבון. ההטבות קשורות לתחומים רבים וכוללות בין היתר: פטור מעמלות, ריביות גבוהות על פיקדונות ותנאי החזר הלוואה מופחתים.
ריבית מועדפת לרואי חשבון
המרכיב הגמיש ביותר מבין כל מרכיבי ההלוואה הוא הריבית. בעוד הסטנדרט הוא ריבית פריים פלוס אחוז מסוים, בהתאם לדירוג האשראי של הלווה, רואי חשבון זוכים לריבית פריים מינוס אחוז מסוים. כלומר, רואי החשבון זוכים להקלה משמעותית בתשלומי הריבית.
לסיכום
רואי החשבון מתעסקים באופן יומיומי עם הלוואות, דוחות כספיים וריביות. הם נחשבים למומחים בתחום זה, ולכן הבנקים מאמינים שהם יוכלו לעמוד בתנאי ההחזר שהם חתומים עליהם. לאור זאת, הם זוכים ליחס מועדף מהבנקים, המתבטא בין השאר בריביות נמוכות על ההלוואות.
